Квартира в Наследство Когда Можно Продать • Особенности сделки

Не относится к совместно нажитому имуществу: 1) Недвижимость супруга, которую он получил в браке при дарении, приватизации или наследства — п. 1 ст. 36 СК. 2) Купленное до брака — ст. 34 СК. 3) Купленное в браке, но при сделке был оформлен брачный договор, где указан иной режим собственности — п. 1 ст. 42 СК.

Когда можно продать унаследованную квартиру без налога

1. После получения квартиры в наследство прошло более трех или пяти лет (особенности были описаны выше). В таком случае от уплаты налога на прибыль гражданин полностью освобожден.
2. Квартира продана за 1 миллион рублей или менее. При таких обстоятельствах целесообразно использование налогового вычета. Его максимальный размер составляет один миллион российских рублей. Если квартира будет продана за большую сумму, то налоговый вычет поможет снизить сумму налога. Например, унаследованную квартиру продают за 5 миллионов. То есть подоходный налог уплачивается с этой суммы. Но при использовании налогового вычета эту сумму можно уменьшить на миллион. Следовательно, и выплаты будут намного меньше, так как налог в размере 13 и 30 процентов придется платить не с суммы в 5 миллионов, а с суммы в 4 миллиона.

В итоге Александр обязан заплатить НДФЛ в 13% * (4 650 000 — 2 000 000) = 344 500 рублей. Где 4 650 000 — его доход с продажи, а 2 000 000 — сумма вычета при покупке встречной квартиры. Владимиру платить НДФЛ с продажи не нужно, потому что у него доходов с продажи квартиры меньше расходов при покупке комнаты. Поэтому он может вернуть НДФЛ в 13% * (2 000 000 — 1 550 000) = 58 500 рублей.

Мнение эксперта

Николаев Петр Васильевич, консультант по правовым вопросам

Со всеми вопросами обращайтесь ко мне!

Задать вопрос эксперту

Когда после вступления в наследство можно продать квартиру • Для продажи унаследованной квартиры необходимо собрать следующий перечень документов. Для реализации квартиры, полученной по наследству, нужно иметь такие документы. Пишите и задавайте вопросы, я отвечу каждому!

Когда продать дом после вступления в наследство и без налога

Нередко у наследника возникает желание продать полученную квартиру в максимально короткие сроки. Однако если квартира продается до истечения трех лет, то такая сделка подлежит налогообложению. В этом случае после совершения сделки необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.
выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;. Наследник получает правоустанавливающий документ.

Налог с продажи квартиры, полученной по наследству — НДФЛ

Когда и как можно продавать квартиру после вступления в наследство, риски покупателя и продавца

Воспользоваться налоговым вычетом в 1 000 000 рублей. Этот миллион вычитается с цены квартиры по договору — пп. 1 п. 2 ст. 220 НК. Формула получается следующая: НДФЛ = 13% * (цена квартиры — 1 000 000). Вычет предоставляется на всю квартиру и распределяется между продавцами по размеру их долей.

Когда после вступления в наследство можно продать квартиру | 2024

Пример №4 : Владимир продает унаследованную квартиру по цене 1 400 000 рублей. Её кадастровая стоимость — 2 200 000 рублей. 70% от неё — 1 540 000 рублей. Продают квартиру дешевле, поэтому налог будет с 1 540 000. Наследодатель получил квартиру по приватизации, поэтому Владимир может воспользоваться только вычетом в 1 000 000. Сумма НДФЛ будет 13% * (1 540 000 — 1 000 000) = 70 200 рублей.
Документ, что подтверждает отсутствие долгов по коммунальным услугам. Кадастровая стоимость проданной квартиры не превышает 50 000 000 рублей.

Размер налога составляет 13% от общей стоимости продаваемой недвижимости и заплатить его нужно в территориальную налоговую инспекцию по мету жительства налогообязанного. Для нерезидентов налог составляет 30%.

Законные способы не платить налог

Воспользоваться налоговым вычетом в 1 000 000 рублей. Этот миллион вычитается с цены квартиры по договору — пп. 1 п. 2 ст. 220 НК. Формула получается следующая: НДФЛ = 13% * (цена квартиры — 1 000 000). Вычет предоставляется на всю квартиру и распределяется между продавцами по размеру их долей.

Регистрация сделки в Росреестре

Пример №4 : Владимир продает унаследованную квартиру по цене 1 400 000 рублей. Её кадастровая стоимость — 2 200 000 рублей. 70% от неё — 1 540 000 рублей. Продают квартиру дешевле, поэтому налог будет с 1 540 000. Наследодатель получил квартиру по приватизации, поэтому Владимир может воспользоваться только вычетом в 1 000 000. Сумма НДФЛ будет 13% * (1 540 000 — 1 000 000) = 70 200 рублей.
Документ, что подтверждает отсутствие долгов по коммунальным услугам. Кадастровая стоимость проданной квартиры не превышает 50 000 000 рублей.

В противном случае возрастут расходы на содержание, оплату коммунальных услуг, ремонт. Не всегда они целесообразны. Потому у наследников часто возникает вопрос: как продать квартиру, полученную в наследство? [3]

Документы необходимые для сделки

• договор купли-продажи квартиры;
• паспорта лиц, участвующих в сделке;
• свидетельство о праве на наследство;
• документы из Росреестра:
  • свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
  • выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;

  Чтобы продать квартиру, полученную в дар по наследству, следует получить свидетельство о праве собственности – без него заключение сделки купли-продажи невозможно. Для его получения следует обратиться в Российский реестр после получения у нотариуса свидетельства о праве на наследство. Кроме того, при себе стоит иметь следующие документы:

  Наследование жилья

  Продажа квартиры, полученной по наследству, менее трех лет в собственности, влечет уплату подоходного налога. Кроме поиска покупателей, торга о цене, оформления, наследников ожидает обязательство пред государством в виде уплаты налога с доходов от сделки. Эти расходы ложатся на продавца дополнительным грузом, помимо госпошлины за вступление в наследство.
  выписка из домовой, которая свидетельствует об отсутствии других прописанных в квартире лиц. Нет какого-либо отдельного налога с продажи недвижимости, есть налог на доходы физических лиц.

  Бывает и такое — гражданин ранее покупал долю в квартире, а затем другая доля этой же квартиры ему перешла по наследству. В данной ситуации он имеет право вычесть свои расходы на покупку своей доли — пп. 2 п. 1 ст. 220 НК. Плюс он может еще воспользоваться имущественным вычетом в 1 000 000 рублей или вычесть расходы наследодателя. В примерах ниже я разобрала такую ситуацию (под №3).

  

  Порядок продажи квартиры

  • Собственник квартиры купил её в браке и в случае его смерти она перешла в собственность супруга. Тогда для супруга три года исчисляются не с даты смерти наследодателя, а с даты покупки квартиры — письмо Минфина от 30.05.2016 N 03-04-05/30938. Это называется первоначальный момент возникновения права. Ведь любая недвижимость, купленная в браке, является совместно нажитым/общим имуществом обоих супругов, даже когда она оформлена в собственность одного из них — ст. 34 СК. Второму супругу принадлежит «половина» квартиры, хоть в документах он нигде не указан. Поэтому супруг при продаже такой квартиры раньше 3 лет еще имеет право вычесть свои расходы при её покупке — пп. 2 п. 1 ст. 220 НК.

  Когда новый владелец не желает ждать указанного времени и хочет продать квартиру, ему придется предоставить в ФНС декларацию 3-НДФЛ. Налоговый платеж берется с суммы, свыше 1 млн рублей по ставке в 13% — для россиян и 30% — для иностранцев. Впрочем, даже такой вычет не позволяет полностью избавиться от налоговых обязательств.

  Сложности в продаже

  Нет какого-либо отдельного налога с продажи недвижимости, есть налог на доходы физических лиц. Сокращенно — НДФЛ. Логика в том, что продавцы получают доход в виде стоимости проданной квартиры, а значит с него удерживается НДФЛ. Здесь не играет роли, является ли продавец индивидуальным предпринимателем или самозанятым. Ведь продавец в сделке купли-продажи участвует как физическое лицо.
  А в соответствии с Гражданским кодексом России, день открытия это день смерти лица. При продаже унаследованной квартиры преемники могут столкнуться с определенными сложностями.

  Содержание статьи:

  • 1 Когда можно продать унаследованную квартиру без налога
  • 2 Когда продать дом после вступления в наследство и без налога
  • 3 Налог с продажи квартиры, полученной по наследству — НДФЛ
  • 4 Когда и как можно продавать квартиру после вступления в наследство, риски покупателя и продавца
  • 5 Когда после вступления в наследство можно продать квартиру | 2024
  • 6 Законные способы не платить налог
  • 7 Регистрация сделки в Росреестре
  • 8 Документы необходимые для сделки
  • 9 Наследование жилья
  • 10 Порядок продажи квартиры
  • 11 Сложности в продаже

  Как обратиться в суд → Как правильно жаловаться → Как отстоять права → Претензии банка → Как подать жалобу → Как оформить документы → По исполнительному листу

  🟠 Пройдите опрос и получите бесплатную консультацию

  🟠 Пишите все свои вопросы в форму ниже